Что такое лизинг и его отличия от кредита

Лизинговое финансирование подразумевает передачу имущества в ограниченную по времени эксплуатацию под установленную плату. Денежные средства со стороны банка при этом не выдаются, именно в этом отличие от традиционной процедуры кредитования. В этой статье расскажем, как оформить лизинг на машину или другое имущество, каким требованиям необходимо соответствовать, какие существуют преимущества и недостатки.

Лизинг для юридических лиц: что это такое

Простыми словами лизинг для ИП и ООО — это оформление длительной аренды, после чего имущество или оборудование можно выкупить Суть лизинга:

• Лизингополучателю не нужно извлекать средства, которые требуются на обеспечение профессиональной деятельности;
• Продавец увеличивает продажи, а подготовку документов берет на себя компания, обеспечивающая сделку;
• Лизингодатель в течение всего срока договора остается собственником имущества. Если условия нарушены, имущество можно изъять или перепродать.

Лизинговая компания финансирует сделку по приобретению имущества, становясь собственником. Приобрести объект можно только после выполнения условий сделки.

Договор лизинга с банком выгоден всем участникам сделки:

• Лизингополучателю не нужно извлекать средства, которые требуются на обеспечение профессиональной деятельности;
• Продавец увеличивает продажи, а подготовку документов берет на себя компания, обеспечивающая сделку;
• Лизингодатель в течение всего срока договора остается собственником имущества. Если условия нарушены, имущество можно изъять или перепродать.

Лизинговые услуги ― это более комфортная альтернатива традиционному кредитованию. Расторгнуть договор намного проще. Например, если предмет лизинга утратил свою актуальность, его можно вернуть. Если бы покупка была совершена в кредит, его пришлось бы продавать и продолжать вносить платежи по договору. Лизинговый кредит выгоден не только на начальном этапе ведения бизнеса, но и при выходе на новые объемы производства.

Что можно купить в лизинг

Наиболее известен лизинг для легкового транспорта, однако это далеко не единственный вид доступного имущества. Что еще можно получить в лизинг:

• Специальную и грузовую технику.
• Оборудование для производства, образовательных или медицинских организаций.
• Коммерческую недвижимость.

В качестве объекта лизинга выступает имущество. Нельзя оформить такую сделку на сырье, продукты, строительные материалы и другие виды имущества с краткосрочным использованием.

Чем отличается лизинг от кредита

При оформлении кредита покупатель становится собственником. При лизинговой сделке собственность остается за лизингодателем, что избавляет от необходимости уплачивать налог.

Отличия лизинга от кредита.

Несмотря на то что лизинг предусматривает упрощенную оценку клиента, базовые требования остаются: хорошая кредитная история, рентабельность бизнеса, минимум год с даты регистрации в качестве юридического лица или ИП.

Виды лизинга

Виды сделок различаются в зависимости от целей, которые хотят достичь стороны или срока эксплуатации предмета договора

Денежный лизинг. Срок договора соответствует сроку эксплуатации, после чего имущество можно выкупить.

Операционный. Договор заключается меньший срок. В отношении предмета можно продлить аренду, осуществить возврат или выкуп. 

Возвратный. Лизингополучатель перепродает собственное имущество лизингодателю, после чего оформляет договор лизинга.

Фиктивный лизинг. Это любая форма сделки, когда суть лизинга нарушается. Например, когда в качестве продавца и лизингополучателя выступают родственники.

Преимущества и недостатки

Лизинговая деятельность ― это не только возможность получить в пользование оборудование без необходимости оформления права собственности, но и ответственность. Поэтому перед оформлением такой процедуры важно внимательно изучить как плюсы, так и минусы.

Преимущества:

• Лизингополучатель освобождается от уплаты некоторых видов налогов;
• Упрощенный подход к проверке заявителя, более высокая вероятность одобрения;
• Требования к состоянию кредитной истории более лояльные;
• Можно обновлять оборудование, не продавая старое;
• Налогооблагаемая база снижается, так как все выплаты по договору включены в себестоимость;
• Ускоренная амортизация объекта позволяет снизить налог на имущество втрое;
• Снижается уровень закредитованности, стабилизируется структура отчетности.

Недостатки:

• Более короткий срок: до десяти лет;
• Не предусмотрена отсрочка платежа, нельзя провести реструктуризацию или оформить каникулы.

Недостатки лизинга очевидны лишь при оформлении сделки на недвижимость. Во всех остальных случаях стандартных условия комфортны для лизингополучателя.

Как взять лизинг

Лизинг в банке ― это особый вид сделки. Нюансы зависят от типа имущества или оборудования.

Как оформить лизинг в банке:

• Определить объект сделки, выбрать продавца и лизингодателя;
• Заполнить заявку и собрать необходимые документы;
• Пройти оценку возможности заключения сделки;
• Заключить договор;
• Внести первый платеж;
• Получить предмет лизинга с комплектом документов, включая техническую документацию;
• Зарегистрировать объект лизинга.

По истечении срока действия договора право собственности может быть передано автоматически, однако в некоторых случаях требуется внесение дополнительного платежа.

Для заключения договора юридические лица обязаны предоставить юридические и финансовые документы. К ним относятся:

• Правоустанавливающие документы: устав, учредительный договор и другие;
• Расчетные счета, долговые обязательства и другие документы, на основании которых банк может составить впечатление о платежеспособности заявителя.

Что означает купить в лизинг? ООО или ИП выбирают объект сделки и обращаются в банк, который выступает в качестве посредника. Расчеты с продавцом осуществляются без участия лизингополучателя. 

Что означает купить в лизинг: нюансы сделки

Для расторжения договора достаточно пропустить лишь два платежа. Поэтому при оформлении сделки важно внимательно изучать условия.

Типы лизинговых платежей:

Регрессивный: подразумевает постепенное уменьшение размера платежа;

Аннуитетный: равные платежи в течение всего срока;

Сезонный: график платежей определяется сезонностью бизнеса.

Другие важные нюансы:

• Первоначальный взнос;
• Ставка удорожания;
• Условия досрочного выкупа: в некоторых случаях при этом назначаются штрафы;
• Требуется ли оформление страхования;
• Контроль со стороны лизингодателя;
• Дополнительные условия по сервису оборудования или обучению сотрудников.

Все санкции к лизингополучателю указываются в договоре. Он может быть расторгнут не только при пропуске платежей, но и при нарушении любого условия.

Лизинг авто для юридических лиц: что это за услуга

Автомобиль ― один из наиболее востребованных объектов для оформления такой сделки. Оформить ее можно как при обращении в лизинговую компанию, так и в любом банке, а также непосредственно в дилерском центре. 

В лизинг можно оформить как легковой автомобиль, так и грузовой транспорт, а также специальную технику. После постановки транспортного средства на учет необходимо оплатить транспортный налог, так как для законодательства не важно, кто именно пользуется автомобилем. В этом принципиальное отличие лизинга на авто от других видов.

Льготы для малого бизнеса

Малые и средние предприятия могут оформить лизинг на оборудование по сниженной ставке: для импортного ― 8%, для отечественного ― 6%. Для того чтобы принять участие в программе необходимо заполнить анкету на правительственном сайте, а также соответствовать критериям отбора.